Tapia pidió anular su citación a indagatoria en la causa por una presunta evasión millonaria

El presidente de la AFA solicitó que se deje sin efecto la citación dispuesta por el juez Diego Amarante en el expediente que investiga una supuesta retención indebida de tributos y aportes a la seguridad social. La defensa sostiene que no hubo delito y que la deuda fue cancelada.

El titular de la Asociación del Fútbol Argentino, Claudio Tapia, presentó un planteo formal para que se declare la nulidad del llamado a indagatoria en el marco de la investigación que lo involucra por una presunta evasión superior a los $19.300 millones.

La citación había sido ordenada por el juez Diego Amarante, tras una denuncia de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) por la supuesta apropiación indebida de tributos retenidos y recursos de la seguridad social. Además de Tapia, fueron convocados el tesorero Pablo Toviggino y otros dirigentes vinculados a la conducción de la entidad.

Según el planteo presentado por sus abogados, ya existen escritos ingresados ante la Cámara en los que se argumenta que no existió conducta delictiva y que los montos reclamados fueron regularizados. Con esos fundamentos, solicitaron que se invalide la convocatoria a declaración indagatoria.

El cronograma judicial establecía que Tapia debía comparecer el jueves 5 de marzo, mientras que la indagatoria de Toviggino estaba prevista para el día siguiente, aunque finalmente fue postergada. La resolución inicial del magistrado también había dispuesto la prohibición de salida del país para los imputados.

En ese contexto, Tapia pidió autorización para viajar durante tres días a Brasil para asistir a un partido de la Conmebol y a un evento de la Federación Colombiana de Fútbol. El juez autorizó el traslado, pero fijó una caución real de cinco millones de pesos como garantía para suspender de manera temporal la restricción.

La causa se originó por retenciones de IVA, Impuesto a las Ganancias y aportes previsionales que, según la denuncia, no habrían sido depositados dentro de los 30 días corridos posteriores a su vencimiento. Los períodos bajo análisis abarcan desde marzo de 2024 hasta septiembre de 2025.

En una primera presentación, el organismo recaudador estimó el monto no ingresado en $7.593.903.512,23. Posteriormente amplió la acusación al sumar otros $11.759.643.331,62, lo que elevó el total investigado por encima de los $19.300 millones.

La imputación encuadra los hechos en el delito de omisión de depósito por parte de un agente de retención, figura que contempla penas de dos a seis años de prisión cuando el monto no ingresado supera los $100.000 por cada mes. Desde el organismo se sostuvo que los importes retenidos pertenecen al Estado desde el momento en que se efectúa la retención y que la falta de depósito implicaría una apropiación indebida.

Para fundamentar el llamado a indagatoria, el juez tomó en cuenta un informe técnico sobre el movimiento de fondos de la AFA. Según esa documentación, en diciembre de 2024 se registraron acreditaciones por más de $45.072 millones y durante 2025 los ingresos superaron los $453.449 millones. También se consignó la constitución de plazos fijos en pesos y dólares durante 2024 y 2025.

Entre los elementos incorporados figura además la declaración de la contadora Mónica Bouvet, gerente de Administración y Control de la entidad, quien explicó que las principales autoridades —Presidente, Secretario y Tesorero— firman los estados contables y reciben información sobre los vencimientos impositivos a través del sistema SIRE y comunicaciones internas.

La validez del llamado a indagatoria quedará ahora sujeta a lo que resuelva la instancia superior, mientras la investigación continúa su curso en la Justicia federal.

ph @chiquitapia